銀行擔保是由銀行核發的財務保證函，作用是在買方違約或破產的情況下保障賣方。
這是一種信用風險保障方式，將最終的風險從債務人公司轉嫁到銀行，常用於輔助從未交易過的雙方進行單次高價值交易，讓公司能夠更順利地打入新市場和地理區域。
供應商如有意想在發展成熟的管轄區中談成單筆大宗交易，以及對買方的可信度有所疑慮時，銀行擔保是合理的選擇。對買方而言，銀行擔保形同付押金給供應商，也能給予雙方某種程度的彈性，因為公司可以將銀行擔保用於特定交易，也可以不預做安排。
銀行擔保主要分為兩類。第一類是無條件按需擔保，受益人只要提出合理的要求，銀行就會履行擔保，受益人不需證明買方違約。另一類比較普遍，受益人必須先通知銀行發生了違約情形，才能要求銀行履行擔保。
銀行願意擔保的公司，通常必須財務狀況足夠健全，一旦銀行要求履行擔保時，要有能力還款給銀行。倘若情況並非如此，銀行一定會要求其他擔保，可能是在該銀行存入資金（通常會按當時的利率孳息），或是提供非流動資產，例如房地產。
銀行擔保是全球通用的方式，但會選擇這種方式的，通常是在阿拉伯聯合大公國等新興市場的企業 ，亞洲的紡織業以及房地產和基礎設施產業也特別愛用這項工具。不過，倘若貿易涉及數位買方、買方分屬多個不同的管轄區，或者發生在政治風險偏高的市場，就不建議採用這種方式。
銀行擔保適用於有意打入新市場的公司或彼此互不熟悉的買賣雙方，但使用起來並不簡單。首先，買方必須願意提供銀行擔保，由於大多數的買方希望以無擔保的放帳條件貿易，因此近來銀行擔保已經不多見了。在競爭激烈的市場中，倘若賣方堅持採用銀行擔保，有可能會嚇跑買方，原本有希望的交易也成了空歡喜一場。
假設買方願意提供銀行擔保，還必須有能力說服銀行照辦。銀行願意與否則取決於諸多因素，例如買方的財務狀況，以及買方與銀行之間的關係。銀行擔保也可能相當昂貴，這取決於擔保金額以及買方的聲譽，除非別無選擇，否則買方自然不願意負擔這些費用，這是可以理解的。
另外就像老話一句，條件不好的銀行擔保還不如擔保書那張紙值錢。想採用銀行擔保的賣方都該向法律專家（瞭解買方和銀行所在管轄區當地法律者）徵詢擔保書擬定建議以及任何可能妨礙擔保履約的情形。再者，由於法律可能也確實會隨著時間而改變，因此需定期徵詢最新的法律意見。
一定要仔細檢查到期日，以及是否需要展延或申請新的擔保，以利因應相關貿易期間的需求。另外一件事也很重要，就是要確定擔保責任隨時足以抵銷買方未結的最高金額。銀行的可信度和聲譽也是必須考慮的重點，因為儘管機率並不高，但銀行確實也有破產的可能。.
此外，銀行擔保並不保證絕對安全，因為倘若發生合約爭議，即便理論上是無條件擔保，且與合約表現無關，但銀行有可能會爭相收款。管轄區和擔保書措辭不同，這項風險就會不一樣，但也確實發生過即便有銀行擔保仍然蒙受損失的情況。最後，銀行擔保最終是在銀行所屬管轄區內依據當地法律強制履行，並不能保障賣方可能會面臨的政治風險，在某些市場，政治風險可能相當高，而全世界的政治風險也在上升中。
銀行擔保就像任何其他風險管理解決方案一樣有優缺點。隨著放帳條件越來越盛行，特別是在商業關係良好的情況下，企業開始尋找更具有成本效益又能自保的其他信用風險保障，例如貿易信用保險。有鑑於這些考量，企業必須審慎思考並比較各種選擇的優點，再依據自家需求選擇最適合的做法，不論需求是要盡可能活化短期現金流、談成單筆大宗合約，或是要為整個產品組合提供信用保障，全都一樣。
第 1 部分，共 6 部分: 推動全球貿易發展的信用風險管理機制
第 2 部分，共 6 部分: 信用狀：傳統型安全付款解決方案
第 3 部分，共 6 部分: 發票融資：現金流管理的替代方式
第 4 部分，共 6 部分: 銀行擔保：推動並保障高價交易
第 5 部分，共 6 部分: 信用保險：全面且具有成本效益的風險管理解決方案
第 6 部分，共 6 部分: 信用風險管理：選對解決方案關係重大
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